حاشیه ناخالص: تعریف و نحوه محاسبه

برای درآمدزایی هزینه دارد. هر تجارت موفق هزینه های خود را زیر درآمد برای ایجاد سود نگه می دارد. یکی از راه های اندازه گیری سودآوری یک شرکت ، محاسبه حاشیه ناخالص آن است که درصد درآمد آن پس از کم کردن هزینه های مربوط به فروش کالاها یا خدمات است.

ما با کاوش دقیق تر به این اقدام سودآوری خواهیم پرداخت:

1. حاشیه ناخالص چیست؟
2. نحوه محاسبه حاشیه ناخالص.
3. حاشیه ناخالص در مقابل سود ناخالص: تفاوت چیست؟
4. نحوه استفاده از حاشیه ناخالص برای ارزیابی یک شرکت.
5. محدودیت های حاشیه ناخالص چیست؟

حاشیه ناخالص چیست؟

حاشیه ناخالص - همچنین به نام سود ناخالص یا نسبت ناخالص آن نیز نامیده می شود - فروش یک شرکت منهای هزینه کالاهای فروخته شده (COGS) است که به عنوان درصدی از فروش بیان شده است. به عبارت دیگر ، حاشیه ناخالص درصد درآمد یک شرکت است که پس از کم کردن هزینه های مستقیم مانند نیروی کار و مواد ، آن را حفظ می کند. هرچه حاشیه ناخالص بالاتر باشد ، درآمد بیشتری برای شرکت برای تأمین سایر تعهدات - مانند مالیات ، بهره بدهی و سایر هزینه ها - و ایجاد سود دارد.

نحوه محاسبه حاشیه ناخالص

محاسبه برای حاشیه ناخالص یک فرآیند دو مرحله ای است. ابتدا باید سود ناخالص یک شرکت را تعیین کنید ، که یک محاسبه مستقیم است:

سود ناخالص = درآمد درآمد

می توانید تعداد درآمد و COGS را در صورتهای مالی یک شرکت پیدا کنید.

سپس می توانید از شماره سود ناخالص برای تعیین حاشیه ناخالص استفاده کنید:

منبع تصویر: احمق Motley.

به عنوان نمونه ای از چگونگی محاسبه حاشیه ناخالص ، شرکتی را در نظر بگیرید که در سه ماهه اخیر 150 میلیون دلار فروش ایجاد کرده و هزینه های فروش مستقیم 100 میلیون دلار داشته است. سود ناخالص این شرکت در این دوره با 150 میلیون دلار منهای 100 میلیون دلار یا 50 میلیون دلار برابر خواهد بود.

ما می توانیم از سود ناخالص 50 میلیون دلار برای تعیین حاشیه ناخالص شرکت استفاده کنیم. به سادگی سود ناخالص 50 میلیون دلاری را به فروش 150 میلیون دلار تقسیم کرده و سپس آن مبلغ را 100 برابر کنید. حاشیه ناخالص این شرکت مثال 33. 3 ٪ است.

حاشیه ناخالص در مقابل سود ناخالص: تفاوت چیست؟

بین حاشیه ناخالص و سود ناخالص می توان سردرگمی کرد. سود ناخالص اندازه گیری ارزش مطلق است ، در حالی که حاشیه ناخالص نسبت است. سود ناخالص به سادگی تفاوت بین فروش یک شرکت و هزینه های فروش مستقیم آن است و حاشیه ناخالص یک شرکت سود ناخالص آن است که به عنوان درصدی از فروش بیان شده است. حاشیه ناخالص با در نظر گرفتن حجم فروش شرکت ، سود ناخالص را در متن قرار می دهد.

نحوه استفاده از حاشیه ناخالص برای ارزیابی یک شرکت

حاشیه ها معیارهایی هستند که کارآیی یک شرکت را در تبدیل فروش به سود ارزیابی می کنند. انواع مختلف حاشیه ، از جمله حاشیه عملیاتی و حاشیه سود خالص ، بر مراحل و جنبه های جداگانه تجارت تمرکز دارد. ناخالص حاشیه بینش در مورد توانایی یک شرکت در کنترل کارآمد هزینه های تولید خود ، که باید به شرکت کمک کند تا سود بالاتری را دورتر از بیانیه درآمد کسب کند.

محاسبه حاشیه ناخالص برای اهداف مقایسه مفید است. تعیین حاشیه ناخالص یک شرکت برای چندین دوره گزارش دهی ، بینشی در مورد اینکه آیا عملیات شرکت کم و بیش کارآمد می شود ، می دهد. تعیین حاشیه ناخالص چندین شرکت در همان صنعت نوع دیگری از مقایسه است و می تواند به شما کمک کند تا بفهمید که شرکت کنندگان در بازار کارآمدترین عملیات را دارند.

محدودیت های حاشیه ناخالص چیست؟

در حالی که محاسبه حاشیه ناخالص می تواند برای ارزیابی دوره های گزارشگری یک شرکت یا شرکت های مشابه مفید باشد ، متریک هنگام مقایسه شرکت ها در صنایع مختلف از ارزش محدود تری برخوردار است. صنایع پرقدرت سرمایه ، مانند تولید و معدن ، اغلب هزینه های زیادی از کالاهای فروخته شده دارند که به حاشیه های ناخالص نسبتاً کم ترجمه می شود. برخی دیگر ، مانند صنعت فناوری ، که حداقل هزینه های کالا را دارند ، به طور معمول حاشیه ناخالص بالایی را تولید می کنند.

مباحث مربوط به سرمایه گذاری

نحوه سرمایه گذاری در سهام

آیا شما آماده پرش به بازار سهام هستید؟ما شما را داریم

مدیریت ثروت

این سرویس مشاوره به سمت افراد ثروتمند و نیازهای مالی آنها در نظر گرفته شده است.

نحوه سرمایه گذاری در صندوق های فهرست

صندوق های فهرست یک فهرست خاص را ردیابی می کنند و می تواند راهی مناسب برای سرمایه گذاری باشد.

تخصیص دارایی ها

تعادل خطر و پاداش مشخصه یک نمونه کارها عالی است. در اینجا نحوه انجام آن آورده شده است.

حاشیه ناخالص یک شاخص قوی برای سودآوری است

تعیین حاشیه ناخالص روشی آسان و ساده برای درک عناصر اصلی یک تجارت است. همچنین این یک راه عالی برای شروع کار هنگام ارزیابی هرگونه بیانیه درآمدی است. حاشیه ناخالص چیزی است که همه سرمایه گذاران باید هنگام ارزیابی یک شرکت قبل از خرید هر سهام در نظر بگیرند.